第一章項目決策與前期策劃

　　項目決策的概念和原則

　?、鍥Q策的含義

　　決策是為達到某一目標，對兩個(gè)或多個(gè)預選方案進(jìn)行分析、比較，從中選擇一個(gè)較優(yōu)方案的分析判斷和抉擇的過(guò)程。

　　決策過(guò)程可以分為信息收集、方案構造設計、方案評價(jià)、方案抉擇四個(gè)相互聯(lián)系的階段。這四個(gè)階段相互交織、往復循環(huán)，貫穿于整個(gè)決策過(guò)程。

　?、嫱顿Y項目決策

　　投資項目決策是指最終作出是否投資某個(gè)工程項目，選擇何種建設方案，以及如何組織實(shí)施的決定。投資決策包括定項目、定建設方案、定建設時(shí)序，一般稱(chēng)“三定”。

　　2004年國務(wù)院頒發(fā)《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》（國發(fā)[2004]20號），對不同投資主體、不同資金來(lái)源的建設項目實(shí)行分類(lèi)管理。凡使用政府資金的項目一律實(shí)行審批管理；對于不使用政府性資金由企業(yè)投資建設的項目，一律不再實(shí)行審批管理，依據國務(wù)院頒發(fā)的《政府核準的投資項目目錄（2016年本）》，區別不同投資項目的資金使用性質(zhì)、類(lèi)別、事權等情況分別實(shí)施核準制或備案制等相應的項目策劃與決策程序。2016年7月《中共中央、國務(wù)院關(guān)于深化投融資體制改革的意見(jiàn)》創(chuàng )造性地提出“投資核準范圍最小化”、“推行投資項目審批首問(wèn)責任制”、“多評合一、統一評審”、“編制三年滾動(dòng)政府投資計劃”、“試點(diǎn)金融機構依法持有企業(yè)股權”、“建設投資項目在線(xiàn)審批監管平臺”等一系列投融資體制改革新模式、新舉措。根據上述兩個(gè)文件，從項目不同決策者的角度，投資項目決策可允為三類(lèi)：

　?、牌髽I(yè)投資項目決策。

　　企業(yè)（包括國有企業(yè)和民營(yíng)企業(yè)投資或混合型合作企業(yè)）投資項目決策，是指企業(yè)根據總體發(fā)展戰略，自身資源條件、在市場(chǎng)競爭中的地位以及項目產(chǎn)品所處生命周期中的作用，按照資源整合的需要，以獲得經(jīng)濟、社會(huì )效益和提升持續發(fā)展能力為目標，作出是否投資建設項目的決定。堅持企業(yè)投資核準范圍最小化，原則上由企業(yè)依法依規自主決策投資行為。

　?、普顿Y項目決策。

　　政府投資項目決策，是指政府有關(guān)投資管理部門(mén)根據經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展的需要，以實(shí)現經(jīng)濟調節、滿(mǎn)足國家經(jīng)濟安全和社會(huì )公共需求、促進(jìn)經(jīng)濟社會(huì )可持續發(fā)展，按照符合政府投資的范圍和政府投資的目標，作出是否投資建設項目的決定。

　?、墙鹑跈C構貸款決策。

　　金融機構貸款決策，是指銀行等金融機構遵循“獨立審貸、自主決策、自擔風(fēng)險”的原則，依據申請貸款的項目法人單位信用水平、經(jīng)營(yíng)管理能力和還貸能力以及項目盈利能力，作出是否貸款的決定。

　　在投資項目決策過(guò)程中，應主要遵循以下原則：

　?、笨茖W(xué)原則

　?、欧椒茖W(xué)。采用經(jīng)驗判斷、數學(xué)分析和試驗等方法。

　?、埔罁浞?。

　?、菙祿煽?。

　?、裁裰髟瓌t

　?、艑?zhuān)家論證。為了提高決策的水平和質(zhì)量，無(wú)論是企業(yè)投資項目還是政府投資項目，在決策過(guò)程中需聘請項目相關(guān)領(lǐng)域的專(zhuān)家進(jìn)行分析論證，以?xún)?yōu)化和完善建設方案。

　?、篇毩⒆稍?xún)。投資決策機構在決策過(guò)程中，一般委托咨詢(xún)機構對投資項目進(jìn)行獨立的調查、分析、研究和評價(jià)，提出咨詢(xún)意見(jiàn)和建議，以幫助決策者正確決策。探索建立多評合一、統一評審的新模式。

　?、枪妳⑴c。對于政府投資項目和企業(yè)投資的重大項目，特別是關(guān)系社會(huì )公共利益的建設項目，在項目決策過(guò)程中采取多種公眾參與形式，廣泛征求各個(gè)方面的意見(jiàn)和建議，以使策劃和決策符合社會(huì )公眾的利益訴求。

　?、承б嬖瓌t

　　對于企業(yè)投資項目，必須遵循市場(chǎng)經(jīng)濟規律，提高投資效益，這是企業(yè)投資經(jīng)營(yíng)性項目決策的基本原則，以提高企業(yè)市場(chǎng)經(jīng)濟競爭能力，經(jīng)濟效益，并創(chuàng )造社會(huì )效益；

　　對于政府投資的非經(jīng)營(yíng)性項目，社會(huì )效益和生態(tài)環(huán)境效益是決策優(yōu)先考慮的目標，主要滿(mǎn)足社會(huì )需求和社會(huì )公共利益。

　?、达L(fēng)險責任原則

　　按照“誰(shuí)投資、誰(shuí)決策、誰(shuí)受益、誰(shuí)承擔風(fēng)險”的要求，健全政府投資責任追究制度。

　　對于采用直接投資和資本金注入等方式的政府投資項目，政府依據委托有資質(zhì)的咨詢(xún)機構編制的策劃報告進(jìn)行決策；對于企業(yè)投資項目，企業(yè)可自行決策，也可委托有資質(zhì)的咨詢(xún)機構策劃，由企業(yè)自主決策。政府僅對極少數關(guān)系國家安全和生態(tài)安全、涉及全國重大生產(chǎn)力布局、戰略性資源開(kāi)發(fā)和重大公共利益等項目，從維護社會(huì )公共利益角度進(jìn)行審查把關(guān)。

　?、悼沙掷m發(fā)展原則

　　在企業(yè)投資項目核準和政府投資項目審批中，可持續發(fā)展原則已成為投資主管部門(mén)項目審批、核準的前置條件，遵循行業(yè)準入制度要求，辦理項目選址、土地預審、環(huán)境保護等方面的行政許可手續。