建設工程風(fēng)險識別的方法

　　建設工程風(fēng)險識別的方法有：專(zhuān)家調查法、財務(wù)報表法、流程圖法、初始清單法、經(jīng)驗數據法和風(fēng)險調查法。

　　（一）專(zhuān)家調查法

　　這種方法又有兩種方式：召集有關(guān)專(zhuān)家開(kāi)會(huì )、采用問(wèn)卷式調查。

　　（二）財務(wù)報表法

　　通過(guò)分析資產(chǎn)負債表、現金流量表、營(yíng)業(yè)報表及有關(guān)補充資料，可以識別企業(yè)當前的所有資產(chǎn)、責任及人身?yè)p失風(fēng)險。將這些報表與財務(wù)預測、預算結合起來(lái)，可以發(fā)現企業(yè)或建設工程未來(lái)的風(fēng)險。

　　由于工程財務(wù)報表與企業(yè)財務(wù)報表不盡相同，因而需要結合工程財務(wù)報表的特點(diǎn)來(lái)識別建設工程風(fēng)險。

　　（三）流程圖法

　　流程圖法是將一項特定的生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)活動(dòng)按步驟或階段順序以若干個(gè)模塊形式組成一個(gè)流程圖系列，在每個(gè)模塊中都標出各種潛在的風(fēng)險因素或風(fēng)險事件，從而給決策者一個(gè)清晰的總體印象。這種方法實(shí)際上是將時(shí)間維與因素維相結合。由于流程圖的篇幅限制，采用這種方法所得到的風(fēng)險識別結果較粗。

　　由于流程圖的篇幅限制，采用這種方法所得到的風(fēng)險識別結果較粗。

　　（四）初始清單法

　　建立建設工程的初始風(fēng)險清單有兩種途徑：

　　1.常規途徑是采用保險公司或風(fēng)險管理學(xué)會(huì )（或協(xié)會(huì )）公布的潛在損失一覽表，即任何企業(yè)或工程都可能發(fā)生的所有損失一覽表。以此為基礎，風(fēng)險管理人員再結合本企業(yè)或某項工程所面臨的潛在損失對一覽表中的損失予以具體化，從而建立特定工程的風(fēng)險一覽表。對風(fēng)險識別的作用不大。

　　2.通過(guò)適當的風(fēng)險分解方式來(lái)識別風(fēng)險是建立建設工程初始風(fēng)險清單的有效途徑。對于大型、復雜的建設工程，首先將其按單項工程、單位工程分解，再對各單項工程、單位工程分別從時(shí)間維、目標維和因素維進(jìn)行分解，可以較容易地識別出建設工程主要的、常見(jiàn)的風(fēng)險。從初始風(fēng)險清單的作用來(lái)看，因素維僅分解到各種不同的風(fēng)險因素是不夠的，還應進(jìn)一步將各風(fēng)險因素分解到風(fēng)險事件。

　　初始風(fēng)險清單只是為了便于人們較全面地認識風(fēng)險的存在，而不至于遺漏重要的工程風(fēng)險，但并不是風(fēng)險識別的最終結論。在初始風(fēng)險清單建立后，還需要結合特定建設工程的具體情況進(jìn)一步識別風(fēng)險，從而對初始風(fēng)險清單作一些必要的補充和修正。為此，需要參照同類(lèi)建設工程風(fēng)險的經(jīng)驗數據或針對具體建設工程的特點(diǎn)進(jìn)行風(fēng)險調查。

　　建設工程初始風(fēng)險清單見(jiàn)教材P97.

　?。ㄎ澹┙?jīng)驗數據法

　　也稱(chēng)為統計資料法，即根據已建各類(lèi)建設工程與風(fēng)險有關(guān)的統計資料來(lái)識別擬建建設工程的風(fēng)險。不同的風(fēng)險管理主體都應有自己關(guān)于建設工程風(fēng)險的經(jīng)驗數據或統計資料。在工程建設領(lǐng)域，可能有工程風(fēng)險經(jīng)驗數據或統計資料的風(fēng)險管理主體包括咨詢(xún)公司（含設計公司）、承包商以及長(cháng)期有工程項目的業(yè)主（如房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商）。各自的初始風(fēng)險清單一般多少有些差異，但是風(fēng)險本身是客觀(guān)事實(shí)，有客觀(guān)的規律性，當經(jīng)驗數據或統計資料足夠多時(shí)，這種差異性就會(huì )大大減少。

　　風(fēng)險識別只是對建設工程風(fēng)險的初步認識，還是一種定性分析，因此這種基于經(jīng)驗數據或統計資料的初始風(fēng)險清單可以滿(mǎn)足對建設工程風(fēng)險識別的需要。

　?。╋L(fēng)險調查法

　　既是一項重要的工作，也是建設工程風(fēng)險識別的重要方法。

　　風(fēng)險調查應當從分析具體建設工程的特點(diǎn)入手，一方面對通過(guò)其他方法已識別出的風(fēng)險（如初始風(fēng)險清單所列出的風(fēng)險）進(jìn)行鑒別和確定，另一方面，通過(guò)風(fēng)險調查有可能發(fā)現此前尚未識別出的重要的工程風(fēng)險。

　　通常，風(fēng)險調查可以從組織、技術(shù)、自然及環(huán)境、經(jīng)濟、合同等方面分析擬建建設工程的特點(diǎn)以及相應的潛在風(fēng)險。

　　風(fēng)險調查并不是一次性的。風(fēng)險調查應該不斷進(jìn)行；隨著(zhù)實(shí)施的進(jìn)展，風(fēng)險調查的內容亦相應減少，風(fēng)險調查的重點(diǎn)有可能不同。

　　對于建設工程的風(fēng)險識別來(lái)說(shuō)，僅僅采用一種風(fēng)險識別方法是遠遠不夠的，一般都應綜合采用兩種或多種風(fēng)險識別方法，才能取得較為滿(mǎn)意的結果。而且，不論采用何種風(fēng)險識別方法組合，都必須包含風(fēng)險調查法。從某種意義上講，前五種風(fēng)險識別方法的主要作用在于建立初始風(fēng)險清單，而風(fēng)險調查法的作用則在于建立最終的風(fēng)險清單。