第四講

　　一、內容提要

　　1、投資項目管理；2、投融資體制改革

　　二、重點(diǎn)、難點(diǎn)

　?。ǘ┦煜の覈度谫Y體制改革的基本方向。

　?。ㄈ┱莆瘴覈顿Y項目管理的基本制度，包括：投資項目資本金制度，項目法人責任制，招標投標制，工程監理制，合同管理制。

　　三、內容講解

　　第二章：投資政策

　　第三節投資項目管理

　　一、投資項目資本金制度

　　投資項目資本金制度的適用范圍

　?。?）國有經(jīng)營(yíng)性投資項目試行資本金制度。對各種經(jīng)營(yíng)性投資項目，包括國有單位的基本建設、技術(shù)改造、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)和集體投資項目，試行資本金制度，投資項目必須首先落實(shí)資本金才能進(jìn)行建設。

　?。?）公益性投資項目不實(shí)行資本金制度。

　?。?）個(gè)體和私營(yíng)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)性投資項目參照本通知的規定執行

　　例題1.投資項目資本金制度的適用范圍有（）。

　　A.國有經(jīng)營(yíng)性投資項目試行資本金制度

　　B.公益性投資項目實(shí)行資本金制度

　　C.個(gè)體和私營(yíng)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)性投資項目參照本通知的規定執行

　　D.房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項目實(shí)行資本金制度

　　E.集體投資項目不試行資本金制度

　　答案：A、C、D、E.

　?。ㄈ┩顿Y項目資本金的概念

　　投資項目資本金，是指在投資項目總投資中，由投資者認繳的出資額，對投資項目來(lái)說(shuō)是非債務(wù)性資金，項目法人不承擔這部分資金的任何利息和債務(wù)；投資者可按其出資的比例依法享有所有者權益，也可轉讓其出資，但不得以任何方式抽回。在投資項目的總投資中，除項目法人從銀行或資金市場(chǎng)籌措的債務(wù)性資金外，還必須擁有一定比例的資本金。

　　作為計算資本金基數的總投資，是指投資項目的固定資產(chǎn)投資與鋪底流動(dòng)資金之和，以經(jīng)批準的動(dòng)態(tài)概算為依據。

　?。ㄋ模┩顿Y項目資本金的出資方式及相關(guān)規定

　　1.出資方式及相關(guān)規定

　　投資項目資本金可以用貨幣出資，也可以用實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權、非專(zhuān)利技術(shù)、土地使用權作價(jià)出資。

　　對作為資本金的實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權、非專(zhuān)利技術(shù)、土地使用權，必須經(jīng)過(guò)有資格的資產(chǎn)評估機構依照法律、法規評估作價(jià)。

　　以工業(yè)產(chǎn)權、非專(zhuān)利技術(shù)作價(jià)出資的比例不得超過(guò)投資項目資本金總額的20%，國家對采用高新技術(shù)成果有特別規定的除外。

　　2.以貨幣出資的資本金來(lái)源

　　投資者以貨幣方式認繳的資本金，其資金來(lái)源有：

　?。?）各級人民政府的財政預算內資金、國家批準的各種專(zhuān)項建設基金、“撥改貸”

　　和經(jīng)營(yíng)性基本建設基金回收的本息、土地批租收入、國有企業(yè)產(chǎn)權轉讓收入、地方人民政府按國家有關(guān)規定收取的各種規費及其他預算外資金；

　?。?）國家授權的投資機構及企業(yè)法人的所有者權益（包括資本金、資本公積金、

　　盈余公積金和未分配利潤、股票上市收益資金等）、企業(yè)折舊資金以及投資者按照國家規定從資金市場(chǎng)上籌措的資金；

　?。?）社會(huì )個(gè)人合法所有的資金；

　?。?）國家規定的其他可以用作投資項目資本金的資金。

　　例題2.投資者以貨幣方式認繳的資本金，其資金來(lái)源有（）。

　　A.各級人民政府的財政預算內資金

　　B.國家授權的投資機構及企業(yè)法人的所有者權益按照國家規定從資金市場(chǎng)上籌措的資金

　　C.社會(huì )個(gè)人合法所有的資金

　　D.國家規定的其他可以用作投資項目資本金的資金

　　E.企業(yè)上繳稅

　　答案：A、B、C、D.

　?。ㄎ澹┩顿Y項目資本金的規定

　　1.不同行業(yè)投資項目資本金的最低比例規定

　　投資項目資本金占總投資的比例，根據不同行業(yè)和項目的經(jīng)濟效益等因素確定，具體規定如下：

　　交通運輸、煤炭項目，資本金比例為35%及以上；

　　鋼鐵、郵電、化肥項目，資本金比例為25%及以上；

　　電力、機電、建材、化工、石油加工、有色、輕工、紡織、商貿及其他行業(yè)的項目，資本金比例為20%及以上。

　　2.實(shí)際執行原則

　　投資項目資本金的具體比例，由項目審批單位根據投資項目的經(jīng)濟效益以及銀行貸款意愿和評估意見(jiàn)等情況，在審批可行性研究報告時(shí)核定。經(jīng)國務(wù)院批準，對個(gè)別情況特殊的國家重點(diǎn)建設項目，可以適當降低資本金比例。

　　例題3，關(guān)于投資項目資本金實(shí)際執行原則，下列敘述正確的是（）。

　　A.投資項目的資本金具體比例，由項目審批單位根據投資項目的經(jīng)濟效益以及銀行貸款意愿和評估意見(jiàn)等情況，在審批可行性研究報告時(shí)核實(shí)。經(jīng)國務(wù)院批準，對個(gè)別情況特殊的國家重點(diǎn)建設項目，可以適當降低資本金比例

　　B.對某些投資回報穩定，收益可靠的基礎設施，基礎產(chǎn)業(yè)投資項目以及經(jīng)濟效益好的競爭性等投資項目經(jīng)地方機構批準，可以試行通過(guò)發(fā)行可轉換債券或組建股份制公司發(fā)行股票方式籌措資本金

　　C.為扶持不發(fā)達地區的經(jīng)濟發(fā)展，國家通過(guò)增加投資比重等措施來(lái)增強其投融資能力

　　D.為扶持不發(fā)達地區的經(jīng)濟發(fā)展，國家主要通過(guò)在投資項目資本金中適當增加國家投資的比重，在信貸資本金中適當增加政策性貸款比重以及適當延長(cháng)政策性貸款的還款期等方式籌措資本金

　　答案：A.

　　3.與資本金制度執行有關(guān)的規定

　?。?）認繳方式。投資項目的資本金一次認繳，并根據批準的建設進(jìn)度按比例逐年到位。

　?。?）項目可行性研究報告應包括與資本金有關(guān)的內容。

　?。?）投資項目概算變動(dòng)，項目資本金應作相應調整。

　?。?）項目資本金的存放與使用。主要使用商業(yè)銀行貸款的投資項目，投資者應將資本金按分年應到位數量存入其主要貸款銀行；主要使用國家開(kāi)發(fā)銀行貸款的投資項目，應將資本金存人國家開(kāi)發(fā)銀行指定的銀行。投資項目資本金只能用于項目建設，不得挪作它用，更不得抽回。有關(guān)銀行承諾貸款后，要根據投資項目建設進(jìn)度和資本金到位情況分年發(fā)放貸款。

　　對資本金未能按規定進(jìn)度和數額到位的投資項目，投資管理部門(mén)不發(fā)給投資許可證，金融部門(mén)不予貸款。對將已存人銀行的資本金挪作它用的，在投資者未按規定予以糾正之前，銀行要停止對該項目撥付貸款。

　　二、項目法人責任制

　?。ㄒ唬┲贫ê蛯?shí)行項目法人責任制的目的

　　目的是建立投資責任約束機制，規范項目法人的行為，明確其責、權、利，提高投資效益。

　?。ǘ╉椖糠ㄈ素熑沃频倪m用范圍和有關(guān)要求

　　1.適用范圍

　　項目法人責任制是針對國有單位經(jīng)營(yíng)性基本建設大中型項目制定的一項法規。

　　凡應實(shí)行項目法人責任制而沒(méi)有實(shí)行的建設項目，投資計劃主管部門(mén)不予批準開(kāi)工，也不予安排年度投資計劃。

　　2.項目法人設立的有關(guān)要求

　?。?）項目法人的設立形式。項目法人可按《公司法》的規定設立有限責任公司（包括國有獨資公司）和股份有限公司形式。

　?。?）項目法人的職責。由項目法人對項目的策劃、資金籌措、建設實(shí)施、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、債務(wù)償還和資產(chǎn)的保值增值，實(shí)行全過(guò)程負責。

　?。?）項目法人設立的時(shí)間要求。新上項目在項目建議書(shū)被批準后，應及時(shí)組建項目法人籌備組，具體負責項目法人的籌建工作。

　?。?）項目法人的組織要求。項目法人組織要精干。建設管理工作要充分發(fā)揮咨詢(xún)、監理、會(huì )計師和律師事務(wù)所等各類(lèi)社會(huì )中介組織的作用。

　　例題4.關(guān)于項目法人設立的有關(guān)要求的敘述，最準確的為（）。

　　A.項目法人依照規定具體負責某一生產(chǎn)環(huán)節的安排、生產(chǎn)與監督

　　B.項目法人設立應依據規定在項目議定前定出

　　C.新建項目在項目建議書(shū)被批準后，應及時(shí)組建項目法人籌備組，具體負責項目法人的籌建工作，項目法人籌備組應主要由項目的投資方派代表組成。有關(guān)單位在申報項目可行性研究報告時(shí)，須同時(shí)提出項目法人的組建方案。否則其項目可行性研究報告不予審批

　　D.項目法人組織要合格，發(fā)揮其專(zhuān)職監理職能，保證項目按照正常的秩序和預定的環(huán)節完成項目的建設

　　答案：C.

　　三、建設項目招標投標制度

　?。ㄒ唬┙ㄔO項目招標投標的范圍和規模

　　1，《招標投標法》的有關(guān)規定

　　按照《招標投標法》，在中華人民共和國境內進(jìn)行下列工程建設項目包括項目的勘察、設計、施工、監理以及工程建設有關(guān)的重要設備、材料等的采購，必須進(jìn)行招標：

　?。?）大型基礎設施、公用事業(yè)等關(guān)系社會(huì )公共利益、公眾安全的項目；

　?。?）全部或部分使用國有資金投資或者國家融資的項目；

　?。?）使用國際組織或者國外政府貸款、援助資金的項目。

　　2，《工程建設項目招標范圍和規模標準規定》的規定

　　凡在規定范圍內的各類(lèi)工程建設項目，包括項目的勘察、設計、施工、監理以及與工程建設有關(guān)的重要設備、材料等的采購，達到以下標準之一的，必須進(jìn)行招標：

　?。?）施工單項合同在200萬(wàn)元人民幣以上的；

　?。?）重要設備、材料等貨物的采購，單項合同估算價(jià)在100萬(wàn)元人民幣以上的；

　?。?）勘察、設計、監理等服務(wù)的采購，單項合同估算價(jià)在50萬(wàn)元人民幣以上的；單項合同估算價(jià)低于上述三項標準，但項目總投資額在3000萬(wàn)元人民幣以上的。

　?。ㄈ┱袠朔绞?/p>

　　《招標投標法》規定，招標分為公開(kāi)招標和邀請招標。

　?。ㄋ模┡c評標有關(guān)的規定

　　1.評標依據

　　評標標準和評標辦法必須在招標文件中公開(kāi)載明，并不得隨意改變。未在招標文件中公開(kāi)的評標標準和評標辦法，不得作為評標依據。

　　2.評標委員會(huì )的構成

　　評標由招標人依法組建的評標委員會(huì )負責。評標委員會(huì )人數應當符合有關(guān)規定，

　　招標人或者招標代理機構以外的技術(shù)、經(jīng)濟方面的專(zhuān)家不得少于三分之二。項目主管部門(mén)或者行政監督部門(mén)的行政工作人員，不得作為評標委員會(huì )成員參與評標。

　　3.評標委員會(huì )的職責

　　評標委員會(huì )可以要求投標人對投標文件中含義不明確的內容作必要的澄清或者說(shuō)明，但是澄清或者說(shuō)明不得超出招標文件的范圍或者改變投標文件的實(shí)質(zhì)性?xún)热荨?/p>

　　評標委員會(huì )應當按照招標文件確定的評標標準和評標辦法，對招標文件進(jìn)行評審和比較；設有標底的，應當參考標底。評標委員會(huì )完成評標后，應當向招標人提出書(shū)面評標報告，并推薦合格的中標候選人。

　　招標人根據評標委員會(huì )提出的書(shū)面評標報告和推薦的中標候選人確定中標人。招標人也可以授權評標委員會(huì )直接確定中標人。

　　例題5.下列有關(guān)招標、評標的敘述中正確的是（）。

　　A.評標標準和評標辦法必須在招標文件中公開(kāi)載明，并不得隨意改變

　　B.公開(kāi)招標是指招標人以公告方式邀請特定的法人或組織投標

　　C.邀請招標是以投標邀請書(shū)的方式邀請特定的法人或其他組織投標

　　D.評標是由招標人依法組建的評標委員會(huì )負責

　　E.評標委員會(huì )可以要求投標人對投標文件中含義不明確的內容作必要的澄清或說(shuō)明，但澄清和說(shuō)明可以超出招標文件的范圍或者改變投標文件的實(shí)質(zhì)性?xún)热?/p>

　　答案：A、C、D.

　　四、工程建設監理制度

　?。ㄒ唬┡c建設工程監理制度相關(guān)的法律和規定

　　1.《中華人民共和國建筑法》

　　2.《建設工程質(zhì)量管理條例》

　　3.其他相關(guān)規定

　　《建設工程監理規定》、《建設工程監理范圍和規模標準規定》（建設部令第86號）、《工程監理企業(yè)資質(zhì)管理規定》（建設部令第102號）以及《建設工程監理規范》（GB50319——2000）等。

　?。ǘ┙ㄔO工程監理的概念、內容和依據

　　1.建設工程監理的概念

　　建設工程監理，是指具有相應資質(zhì)的工程監理企業(yè)，接受建設單位的委托，承擔其項目管理工作，并代表建設單位對承建單位的建設行為進(jìn)行監控的專(zhuān)業(yè)化服務(wù)活動(dòng)。

　　2.建設工程監理的主要內容

　　建設工程監理的主要內容是控制建設工程的投資、工期和質(zhì)量，進(jìn)行建設工程合同管理，協(xié)調有關(guān)單位的工作關(guān)系。

　　3.建設工程監理的依據

　?。?）有關(guān)法律、行政法規、規章以及標準、規范；

　?。?）有關(guān)工程建設文件；

　?。?）建設工程委托監理合同以及有關(guān)的建設工程合同。

　?。ㄈ┙ㄔO工程監理的范圍和規模

　　下列建設工程必須實(shí)行監理：

　?。?）國家重點(diǎn)建設工程；

　?。?）大中型公用事業(yè)工程；

　?。?）成片開(kāi)發(fā)建設的住宅小區工程；

　?。?）利用外國政府或者國際組織貸款、援助資金的工程；

　?。?）國家規定必須實(shí)行監理的其他工程。

　　例題6.建設工程監理的范圍包括（）。

　　A.國家建設工程

　　B.大中型公用事業(yè)工程

　　C.成片開(kāi)發(fā)建設的住宅小區工程

　　D.利用外國政府或者國際組織貸款、援助資金的工程

　　E，國家規定必須實(shí)行監理的工程

　　答案：B、C、D、E.

　?。ㄋ模┍O理單位的選擇和工程建設監理合同的簽訂

　　1.監理單位的選擇

　　項目法人一般通過(guò)招標投標方式擇優(yōu)選定監理單位。

　　2.工程建設監理合同的簽訂

　　監理單位承擔監理業(yè)務(wù)，應當與項目法人簽訂書(shū)面建設工程監理合同。

　　監理費從工程概算中列支，并核減建設單位的管理費。

　?。ㄎ澹┍O理機構的構成及其制度特征

　　1.監理機構的構成

　　監理單位應根據所承擔的監理任務(wù)，組建建設工程監理機構。監理機構一般由總監理工程師、監理工程師和其他監理人員組成。

　　2.監理機構的制度特征

　　工程項目建設監理實(shí)行總監理工程師負責制?？偙O理工程師行使合同賦予監理單位的權限，全面負責受委托的監理工作。

　?。┍O理單位的職責和工作程序

　　1.監理單位的職責

　　監理單位應當按照“公正、獨立、自主”的原則，開(kāi)展工程建設監理工作，公平地維護項目法人和被監理單位的合法權益。監理單位不得轉讓監理業(yè)務(wù)。監理單位不得承包工程，不得經(jīng)營(yíng)建筑材料、構配件和建筑機械、設備。監理單位在監理過(guò)程中因過(guò)錯造成重大經(jīng)濟損失的，應承擔一定的經(jīng)濟責任和法律責任。

　　監理工程師不得在政府機構或施工、設備制造、材料供應單位兼職，不得是施工、設備制造和材料、構配件供應單位的合伙經(jīng)營(yíng)者。承擔工程施工階段的監理，監理機構應進(jìn)駐施工現場(chǎng)。

　　2.建設工程監理的程序

　　建設工程監理工作按下列程序開(kāi)展受委托的監理工作：

　?。?）總監理工程師組織有關(guān)專(zhuān)業(yè)監理工程師編寫(xiě)監理規劃；

　?。?）根據需要和規定，在監理規劃的基礎上由相關(guān)的專(zhuān)業(yè)監理工程師編寫(xiě)監理細則；

　?。?）根據監理規劃和監理細則，規范化地開(kāi)展監理工作；

　?。?）監理工作結束后，項目監理機構應向建設單位提交監理檔案資料并作出監理工作總結。

　　五、建設工程合同制度

　?。ㄒ唬┡c建設工程合同制度相關(guān)的法律

　　《中華人民共和國合同法》。

　?。ǘ┙ㄔO工程合同的特征及構成

　?。?）建設工程合同的特征。建設工程合同是承包人進(jìn)行工程建設，發(fā)包人支付價(jià)款的合同。

　?。?）建設工程合同的構成。建設工程合同包括工程勘察、設計、施工合同、監理合同、專(zhuān)業(yè)分包及勞務(wù)分包合同等。

　?。ㄈ┙ㄔO工程合同的訂立

　　根據《合同法》的有關(guān)規定，發(fā)包方可以與總承包方訂立建設工程合同，也可以分別與勘察、設計、施工單位訂立勘察、設計、施工承包合同。發(fā)包方不得將應當由一個(gè)承包方完成的建設工程肢解成若干部分再分給幾個(gè)承包單位。

　　建設工程合同的招標投標活動(dòng)，應當依照有關(guān)法律的規定公開(kāi)、公平、公正地進(jìn)行。

　　第四節投融資體制改革

　　深化投融資體制改革的方向

　?。ㄒ唬┲笇枷牒突灸繕?/p>

　　1.指導思想

　　深化投融資體制改革的指導思想是：充分發(fā)揮市場(chǎng)配置資源的基礎性作用，確立企業(yè)在競爭性領(lǐng)域的主導地位，規范政府投資行為，完善投融資宏觀(guān)調控，營(yíng)造有利于投融資要素合理流動(dòng)的市場(chǎng)環(huán)境，保護投資者的合法權益，調動(dòng)全社會(huì )投資者的積極性。

　　2.基本目標

　　深化投融資體制改革的基本目標是：按照“誰(shuí)投資、誰(shuí)決策、誰(shuí)受益、誰(shuí)承擔風(fēng)險”的原則，減少對企業(yè)投資的行政審批，落實(shí)企業(yè)投資自主權；合理界定政府投資職能，改革政府投資運作方式，規范監督與管理；拓寬融資渠道，完善融資體系，規范融資方式，防范金融風(fēng)險；培育投融資中介服務(wù)組織，加強行業(yè)自律，推進(jìn)公平競爭，提高中介服務(wù)質(zhì)量；加強政策和信息引導，規范投融資監管，完善宏觀(guān)調控，逐步形成投資主體自主決策、銀行獨立審貸、融資方式多樣、中介服務(wù)規范、政府宏觀(guān)調控有力的新型投融資體制。

　?。ǘ┥罨度谫Y體制改革的方向

　　1.企業(yè)自主投資決策

　　2.銀行獨立審資

　　3.完善投資宏觀(guān)調控

　　4.發(fā)展資本市場(chǎng)，拓展融資來(lái)源渠道。

　　5.鼓勵社會(huì )資本投資基礎設施領(lǐng)域

　　6.健全服務(wù)體系

　　例題7.我國投融資體制改革的基本方向是（）。

　　A.企業(yè)自主投資決策

　　B.銀行獨立審貸

　　C.完善投資微觀(guān)調控

　　D.發(fā)展資本市場(chǎng)，拓展融資來(lái)源渠道

　　E.鼓勵社會(huì )資本投資基礎設施領(lǐng)域

　　答案：A、B、D、E.