本教材13章，涵蓋投資前期研究各個(gè)階段的全部?jì)热?，并以可行性研究階段為重點(diǎn)。

　　第1章概述的主要內容：

　　﹡ 描述項目決策分析與評價(jià)工作的目的、工作程序（階段）和基本要求。

　　﹡ 概括項目決策分析與評價(jià)工作的主要內容，實(shí)質(zhì)上也是對本教材各章內容的概括。

　　第2-13章是實(shí)質(zhì)性?xún)热?，基本按照可行性研究的研究順序編排，歸納為12章予以描述，并非是指可行性研究報告的具體章節。

　　第2章是市場(chǎng)分析與項目（企業(yè)）戰略，兩者都是投資項目選擇的前提；

　　第3章僅涉及資源開(kāi)發(fā)項目和利用大量自然資源作為原材料的項目；第4章是描述對項目方案進(jìn)行設計所涉及的內容。

　　﹡ 該章為注冊咨詢(xún)工程師應知應會(huì )內容，以復雜、大型工業(yè)項目為主導，不探討行業(yè)和專(zhuān)業(yè)差異。

　　第5章是對項目方案實(shí)施所需投資的估算。

　　第6章描述投資項目融資必備的知識，以及項目融資方案的分析第7-12章是對設定的項目方案進(jìn)行分析評價(jià)的內容，包括財務(wù)評價(jià)、國民經(jīng)濟評價(jià)、社會(huì )評價(jià)、環(huán)境影響評價(jià)、不確定性分析和風(fēng)險分析。

　　第13章是對項目方案進(jìn)行總體評價(jià)，形成評價(jià)結論所涉及的內容，也就是項目決策分析與評價(jià)工作為決策者所提供的研究成果的概括。

　　一、概況

　?。ㄒ唬╉椖繘Q策分析與評價(jià)的目的（了解）（P2）

　　1、目的——為項目決策提供科學(xué)的可靠依據2、具體目標要求

　?。?）擬建項目是否符合國家經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展的需要；

　?。?）產(chǎn)品方案、產(chǎn)品質(zhì)量、生產(chǎn)規模是否符合市場(chǎng)需要，在市場(chǎng)競爭中能否具有競爭力；

　?。?）生產(chǎn)工藝技術(shù)是否先進(jìn)適用；

　?。?）項目建成后，投入品的供應和有關(guān)配套條件能否滿(mǎn)足持續生產(chǎn)的需要；

　?。?）項目建成后，財務(wù)效益、國民經(jīng)濟效益、社會(huì )效益、環(huán)境效益能否滿(mǎn)足各方的需要；

　?。?）資金投入和各項建設條件是否滿(mǎn)足項目實(shí)施的要求；

　?。?）項目各項風(fēng)險是否識別并采取了措施；

　?。?）建設方案是否進(jìn)行了多方案比較，達到方案的最優(yōu)化。

　?。ǘ╉椖繘Q策分析與評價(jià)的基本要求（熟悉）（P3-P5）

　　1、資料數據準確可靠

　　2、方法要科學(xué)、合理并多方法驗證，歸納為三類(lèi)方法：經(jīng)驗判斷法，數學(xué)分析法，試驗法

　　3、分析要邏輯化、有說(shuō)服力

　?。?）選擇合適目標并掌握約束條

　?。?）定性與定量相結合，以定量為主

　?。?）靜態(tài)分析與動(dòng)態(tài)分析相結合

　?。?）多方案比較與優(yōu)化

　?。ㄈ╉椖繘Q策分析與評價(jià)的工作程序（掌握）（P2-P3）

　　1.投資機會(huì )研究投資設想-概略的投資建議著(zhù)重點(diǎn)：投資環(huán)境分析目的和作用：鑒別投資方向，選擇建設項目，為下一步的研究打基礎

　　2.編制項目建議書(shū)階段，也稱(chēng)初步可行性研究階段項目建議書(shū)——項目總體輪廓設想依據：國民經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展長(cháng)期規劃、行業(yè)規劃和地區規劃，國家產(chǎn)業(yè)政策，市場(chǎng)預測及技術(shù)分析著(zhù)重點(diǎn)：項目建設的必要性和項目建設的可能性

　　3、可行性研究階段在可行性研究中，對擬建項目的市場(chǎng)需求狀況、建設條件、生產(chǎn)條件、協(xié)作條件、工藝技術(shù)、設備、投資、經(jīng)濟效益、環(huán)境和社會(huì )影響以及風(fēng)險等問(wèn)題，進(jìn)行深入調查研究，充分進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟論證，做出項目是否可行的結論，選擇并推薦優(yōu)化的建設方案，為項目決策單位或業(yè)主提供決策依據。項目建議書(shū)是圍繞項目的必要性進(jìn)行分析研究；可行性研究是圍繞項目的可行性進(jìn)行分析研究，必要時(shí)還需對項目的必要性進(jìn)一步論證。

　　4.項目評估階段在項目可行性研究報告提出后，由具有一定資質(zhì)的咨詢(xún)評估單位對擬建項目本身及可行性研究報告進(jìn)行技術(shù)上、經(jīng)濟上的評價(jià)論證。這種評價(jià)論證是站在客觀(guān)角度，對項目進(jìn)行分析評價(jià)，決定項目可行性研究報告提出的方案是否可行，科學(xué)、客觀(guān)、公正的提出對項目可行性研究報告的評價(jià)意見(jiàn)，供決策部門(mén)、單位或業(yè)主對項目審批決策的依據。重要的項目、項目建議書(shū)編寫(xiě)出來(lái)以后也要進(jìn)行一次評估。

　　5.項目決策審批階段（該階段不屬于項目決策分析與評價(jià)的工作程序）

　　項目主管部門(mén)、單位或業(yè)主，根據咨詢(xún)評價(jià)單位對項目可行性研究報告的評價(jià)結論，結合國家宏觀(guān)經(jīng)濟條件，對項目是否建設、何時(shí)建設進(jìn)行審定。項目階段是項目過(guò)程的區分，也是體現項目?jì)仍谶壿嬄?lián)系和運作規律的系統工程。各階段之間不能截然分開(kāi)，而是具有內在辯證的關(guān)系，在一定意義上，是一種科學(xué)的程序化。為此，凡國家投資項目，都規定了必須遵循的基本建設程序，注冊咨詢(xún)工程師毫無(wú)疑問(wèn)是要熟悉和遵循的。

　?。ㄋ模╉椖繘Q策分析與評價(jià)的基本內容（掌握）（P5-P8）

　　1、機會(huì )研究（P5-P6）

　　投資機會(huì )的識別一般可從三個(gè)方面入手：

　?。?）對投資環(huán)境的客觀(guān)分析，特別是要對市場(chǎng)供需態(tài)勢進(jìn)行分析；

　?。?）對企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標和戰略分析，不同的企業(yè)戰略，投資機會(huì )的選擇也有所不同；

　?。?）對企業(yè)內外部資源條件分析。

　　機會(huì )研究報告內容：選定項目的描述以及選擇的背景和依據；市場(chǎng)與政策分析及預測；企業(yè)戰略和內外部條件的分析；投資總體結構，以及其他具體建議。

　　2、初步可行性研究（P6）

　　初步可行性研究?jì)热輾w納為9條（項目建議書(shū)內容由此適當簡(jiǎn)化）：

　?。?）市場(chǎng)分析與預測。

　　初步分析與預測項目產(chǎn)品在國內、國際市場(chǎng)的市場(chǎng)容量及供需狀況；初步選定產(chǎn)品目標市場(chǎng)；初步預測產(chǎn)品價(jià)格走勢，并初步識別市場(chǎng)風(fēng)險。

　?。?）對資源開(kāi)發(fā)項目，要初步研究資源的可利用量、自然品質(zhì)，賦存條件及其開(kāi)發(fā)價(jià)值等。

　?。?）初步進(jìn)行建設方案的策劃

　?。?）初步估算項目建設投資和投產(chǎn)后運營(yíng)期間所需的流動(dòng)資金

　?。?）初步確定項目的資本金和債務(wù)資金需要數額和資金來(lái)源

　?。?）粗略估算項目產(chǎn)品的銷(xiāo)售收入與成本費用，初步測算相關(guān)指標

　?。?）初步估算項目的國民經(jīng)濟效益和費用，以及經(jīng)濟內部收益率

　?。?）對于必需進(jìn)行社會(huì )評價(jià)的項目要以定性描述為主，對項目進(jìn)行初步社會(huì )評價(jià)

　?。?）初步分析、識別項目的風(fēng)險因素及風(fēng)險影響程度3、可行性研究（P7-P8）

　?。?）全面深入進(jìn)行市場(chǎng)分析、預測

　?。?）對資源開(kāi)發(fā)項目要深入研究確定資源的可利用量，資源的自然品質(zhì)，資源的賦存條件和資源的開(kāi)發(fā)利用價(jià)值

　?。?）深入進(jìn)行項目建設方案設計

　?。?）對項目所需投資進(jìn)行詳細估算。

　　分別估算建筑工程費、設備及工器具購置費、安裝工程費，其他建設費用；分別估算基本預備費、漲價(jià)預備費和建設期利息；并估算流動(dòng)資金。

　?。?）深化融資分析。

　　構造并優(yōu)化融資方案；研究確定資本金和債務(wù)資金來(lái)源，并形成意向性協(xié)議。

　?。?）深化財務(wù)分析。

　　按規定科目詳細估算銷(xiāo)售收入和成本費用，編制財務(wù)報表，計算相關(guān)指標，進(jìn)行盈利能力分析和償債能力分析。

　?。?）深化國民經(jīng)濟評價(jià)。識別國民經(jīng)濟效益和費用并采用影子價(jià)格計算，編制國民經(jīng)濟評價(jià)報表，計算相關(guān)指標。

　?。?）深化社會(huì )評價(jià)。對應進(jìn)行社會(huì )評價(jià)的項目進(jìn)行詳細社會(huì )評價(jià)。

　?。?）進(jìn)行不確定性分析。包括敏感性分析，盈虧平衡分析。

　?。?0）深化風(fēng)險分析。

　　識別項目主要風(fēng)險因素，分析風(fēng)險影響程度，確定風(fēng)險等級，研究防范和降低風(fēng)險的對策措施，必要時(shí)進(jìn)行概率分析。

　?。?1）進(jìn)行綜合評價(jià)概述推薦方案，提出優(yōu)缺點(diǎn)，概述主要對比方案，做出項目可行性研究結論，并提出對項目下一步工作和項目實(shí)施中需要解決的問(wèn)題的建議。

　　4、可行性研究報告的深度要求（P8）

　?。?）應能充分反映項目可行性研究工作的成果內容要齊全，結論要明確，數據要準確，論據要充分，要滿(mǎn)足決策單位或業(yè)主的要求；

　?。?）選用主要的設備，參數應能滿(mǎn)足預訂貨的要求。引進(jìn)技術(shù)設備的資料應滿(mǎn)足合同談判的要求；

　　 （3）重大技術(shù)經(jīng)濟方案，應有兩個(gè)以上方案的比選；

　?。?）確定的主要工程技術(shù)數據，應滿(mǎn)足初步設計依據的要求；

　?。?）投資估算深度應滿(mǎn)足投資控制準確度要求；

　?。?）構造的融資方案應能滿(mǎn)足銀行等金融機構信貸決策的需要；

　?。?）應反映在可行性研究中出現的某些方案的重大分歧及未被采納的理由，以供委托單位或業(yè)主權衡利弊進(jìn)行決策；

　?。?）應附有評估、決策審批所必需的合同、協(xié)議、意向書(shū)、政府批件等。

　　二、市場(chǎng)分析與項目（企業(yè)）投資戰略

　?。ㄒ唬┦袌?chǎng)分析（P9-P20）

　　1、市場(chǎng)分析的目的與作用（了解）（P9）

　?。?）為確定項目建設規模和產(chǎn)品方案提供依據

　?。?）為項目建成后的市場(chǎng)開(kāi)拓打下基礎

　?。?）解決投入品的可得性和可靠性問(wèn)題2、市場(chǎng)調查（掌握）（P9-P13）

　　市場(chǎng)調查主要指對產(chǎn)出品市場(chǎng)現狀和一段歷史時(shí)期內的情況進(jìn)行的調查，也可包括主要投入品（P9-P13）

　?。?）市場(chǎng)調查內容（P9-P10）

　?、偈袌?chǎng)容量調查

　?、趦r(jià)格狀況調查

　?、鄹偁幜顩r調查

　?。?）市場(chǎng)調查方法（P10-P13）

　?、偈袌?chǎng)調查體系

　?、趯?shí)地調查的方法

　?、蹎?wèn)卷設計步驟

　?、艹闃诱{查

　?、萁y計分析及解釋

　　3、市場(chǎng)預測（P13-P17）

　?。?）預測基礎及預測過(guò)程（P13）

　?、兕A測基礎——市場(chǎng)調查結果

　?、陬A測過(guò)程（預測程序）：——輸入、處理、輸出的動(dòng)態(tài)反饋系統。全過(guò)程可分為7個(gè)主要步驟和一個(gè)反饋過(guò)程（圖2－3）。

　?。?）供需預測（P13-P14）

　?、俟┬桀A測應考慮的因素（6個(gè)方面）（P13）

　?、诠┬桀A測的內容（P13-P14）

　　——供應預測——需求預測——供需平衡分析③預測和分析年限（P14）

　?、茴A測方法（P14，表2-2）

　?。?）價(jià)格預測（P14-P16）

　?、賰r(jià)格預測需考慮的因素②價(jià)格預測的要求③價(jià)格預測方法

　?。?）主要投入品的供應分析——分析內容、要求和預測方法可以比照產(chǎn)出品。（P16-P17）

　　4、競爭力分析（掌握）（P17-P18）

　?。?）項目競爭力分析的目的和作用——研究擬建項目在國內外市場(chǎng)競爭中獲勝的可能性和獲勝能力，也是確定營(yíng)銷(xiāo)策略的基礎?？蛇M(jìn)一步優(yōu)化項目的技術(shù)經(jīng)濟方案，揚長(cháng)避短，發(fā)揮競爭優(yōu)勢。（P17）

　?。?）競爭力優(yōu)勢、劣勢分析的內容（9點(diǎn)，P17）

　?、僮匀毁Y源占有的優(yōu)勢、劣勢；

　?、诠に嚰夹g(shù)和裝備的優(yōu)勢、劣勢；

　?、垡幠Ｐб娴膬?yōu)勢、劣勢；

　?、苄庐a(chǎn)品開(kāi)發(fā)能力的優(yōu)勢、劣勢；

　?、莓a(chǎn)品質(zhì)量性能的優(yōu)勢、劣勢；

　?、迌r(jià)格的優(yōu)勢、劣勢；

　?、呱虡?、品牌、商譽(yù)的優(yōu)勢、劣勢；

　?、囗椖繀^位的優(yōu)勢、劣勢；

　?、崛肆Y源的優(yōu)勢、劣勢。

　?。?）編制競爭力對比分析表（表2-3，P17）

　　5、營(yíng)銷(xiāo)策略研究（掌握） （P18-P19）

　?。?）營(yíng)銷(xiāo)策略研究的前提——產(chǎn)品生命周期分析（P18）

　?、偕芷诘乃膫€(gè)階段——孕育階段（導入期）、發(fā)展階段（成長(cháng)期）、成熟階段（成熟期）和衰退階段（衰退期）。

　?、诿恳浑A段呈現不同特征，根據這些特征可對產(chǎn)品或所在行業(yè)的成熟度做出判斷。

　?、鄹鶕煌芷诘奶攸c(diǎn)和競爭力分析結果研究確定營(yíng)銷(xiāo)策略。

　?。?）營(yíng)銷(xiāo)策略研究?jì)热荩≒18-P19）（圖2-4）

　?。?）市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)以顧客需求為出發(fā)點(diǎn)和回歸點(diǎn)，必須注意研究消費者行為——影響消費者行為的因素主要有：消費者自身因素，消費者相關(guān)群體，企業(yè)和宏觀(guān)因素；——了解消費者行為的5個(gè)階段：生成消費需求，產(chǎn)生購買(mǎi)動(dòng)機，收集商品信息，評價(jià)待購商品，做出購買(mǎi)決策。

　　6、市場(chǎng)風(fēng)險分析（掌握）（P19-P20）

　?。?）市場(chǎng)風(fēng)險分析的一般步驟

　?。?）產(chǎn)生市場(chǎng)風(fēng)險的主要因素

　?。?）市場(chǎng)風(fēng)險程度估計

　?。?）風(fēng)險對策研究與反饋

　?。ǘ╉椖浚ㄆ髽I(yè)）投資戰略（了解）（P20-P24）

　　1、企業(yè)投資戰略及其影響因素（P20）

　?。?）企業(yè)投資戰略是企業(yè)總體戰略中的一個(gè)子戰略

　?。?）影響企業(yè)投資戰略的因素

　　2、企業(yè)投資戰略與項目決策的關(guān)系（P20-P21）

　　——三類(lèi)決策以及其間關(guān)系

　　3、企業(yè)投資戰略的基本類(lèi)型及其選擇

　?。?）企業(yè)投資戰略的基本類(lèi)型（P21）

　　企業(yè)發(fā)展戰略——創(chuàng )新發(fā)展戰略和穩定發(fā)展戰略企業(yè)投資戰略——創(chuàng )新發(fā)展型投資戰略和穩定發(fā)展型投資戰略（取決于市場(chǎng)前景和企業(yè)態(tài)勢）

　?。?）企業(yè)投資戰略選擇的前提（P21-P22）

　　——選擇戰略方向（即產(chǎn)品-市場(chǎng)選擇，歸納為5種可能，1-3屬于穩定發(fā)展型，4-5屬于創(chuàng )新發(fā)展型）（P22）

　　——確定戰略態(tài)勢（7種戰略態(tài)勢可供選擇）（P22）

　?。?）企業(yè)投資的三大基本選擇（P22-P24）

　　——投資戰略類(lèi)型選擇（依賴(lài)于企業(yè)在競爭中的弱強、市場(chǎng)時(shí)機和市場(chǎng)占有率，有12種類(lèi)型）（表2-4）

　　——投資時(shí)機選擇與產(chǎn)品生命周期（表2-5）

　　——投資規模選擇及影響投資項目規模的因素（物質(zhì)技術(shù)條件決定著(zhù)企業(yè)能夠達到的規模，社會(huì )需要決定投資項目需要達到的規模，經(jīng)濟效益決定著(zhù)投資項目實(shí)際達到的規模）（圖2-7）

　?。?）綜合選擇（投資項目的優(yōu)化組合）（圖2-5）

　　三、資源優(yōu)化配置與資源條件評價(jià)

　?。ㄒ唬┵Y源利用的一般原則（了解）（P26-P28）

　　1、資源利用要符合國家可持續發(fā)展目標實(shí)現的要求

　　2、資源的開(kāi)發(fā)利用要從全球化角度出發(fā)

　　3、資源的開(kāi)發(fā)利用必須注意提高資源的綜合利用水平

　　4、資源利用要與環(huán)境（生態(tài)）相協(xié)調5、資源的開(kāi)發(fā)利用要與資源的節約并舉

　?。ǘ┵Y源優(yōu)化配置與合理性分析（了解）（P28-P29）

　　1、資源優(yōu)化配置的目標：整體目標——可持續發(fā)展具體項目——合理利用資源，為實(shí)現國家可持續發(fā)展目標做貢獻

　　2、資源利用的合理性分析——科學(xué)性、有效性、有償性、 綜合性、經(jīng)濟性和可靠性

　?。ㄈ┵Y源開(kāi)發(fā)項目資源條件評價(jià)（熟悉）（P29-P31）

　　1、資源開(kāi)發(fā)項目資源條件評價(jià)的目的——了解可得性、可靠性、可用性和可獲得效益，為項目建設規模、開(kāi)發(fā)方案的設計和效益評價(jià)奠定基礎。

　　2、資源開(kāi)發(fā)項目資源開(kāi)發(fā)利用的基本要求

　?。?）符合資源總體開(kāi)發(fā)規劃的要求

　?。?）符合資源綜合利用的要求

　?。?）符合可持續發(fā)展的要求

　?。?）符合保護生態(tài)環(huán)境的有關(guān)規定

　?。?）符合對資源儲量和品質(zhì)的勘探深度的要求

　　3、資源條件評價(jià)的內容

　?。?）資源開(kāi)發(fā)的合理性

　?。?）資源可利用量

　?。?）資源自然品質(zhì)

　?。?）資源賦存條件

　?。?）資源開(kāi)發(fā)價(jià)值四、建設方案設計

　?。ㄒ唬┙ㄔO方案設計的內容、作用和要求（了解）

　　1、建設方案設計的含義和作用（P32）

　?。?）建設方案設計的含義

　?。?）建設方案設計的作用建設方案設計是項目可行性研究的重要組成部分，具有承前其后的作用，歸納為5點(diǎn)。

　　2、建設方案設計的內容（P32-P35）

　?。?）建設方案設計的內容隨行業(yè)和項目復雜程度而異

　?。?）建設方案設計的內容隨項目決策分析與評價(jià)階段的不同側重點(diǎn)不同

　?。?）大型或復雜工業(yè)項目的建設方案設計內容可歸納為13部分

　　 3、建設方案設計的要求

　?。?）工業(yè)項目的建設方案設計要求（歸納為9點(diǎn)）（P35）

　?。?）投資前期研究中建設方案設計的深度要求（P35-P36，P32）

　　——初步可行性研究（滿(mǎn)足對項目提出具體建議的要求，或國家對項目建議書(shū)內容深度的要求，）——可行性研究（歸納為4點(diǎn)）

　?。ǘ┕こ添椖靠傮w方案設計的內容（主要工作）（掌握）

　　1、大型或復雜的工業(yè)投資項目應先進(jìn)行建設方案總體設計——指引、統一、協(xié)調的作用o 2、建設方案總體設計的七項主要工作（P39-P40）

　?。?）其中第二項（對各分項提出設計要求）是建設方案總體設計的重要工作，下邊重點(diǎn)說(shuō)明

　?。?）其中第七項是對建筑、結構、水、暖、電等公用專(zhuān)業(yè)，提出統一技術(shù)措施，以利整個(gè)項目的標準化

　?。?）總體設計與分項設計的銜接結合——前6項工作將逐步形成獨立的章節

　　3、對建設方案分項設計提出要求明確項目研究范圍，列出工程項目一覽表，作為研究和分工的基礎，避免漏項，并對各分項設計提出要求：

　?。?）對各生產(chǎn)裝置提出分項目建設方案設計要求（P40）

　　——包括工藝流程和設備，凡在總體設計中已經(jīng)明確的工藝流程和設備，應作為條件向分項目建設方案設計人提出

　?。?）對公用工程與輔助工程等提出分項目建設方案設計要求（P40，P41）

　?、俟ぷ髟瓌t：滿(mǎn)足生產(chǎn)需要，適應已選定的場(chǎng)址，符合工程標準規范要求，經(jīng)濟合理。

　?、诠ぷ鲀热荩捍_定各項配套裝置和工程的名稱(chēng)，逐一對他們分別提出建設方案設計要求，包括產(chǎn)出品種、品質(zhì)與出力要求，同其他分項目的投入、產(chǎn)出的關(guān)系，在總圖中的位置和用地面積，分期建設要求，以及投資控制指標等（3）主要廠(chǎng)房和生產(chǎn)裝置建設方案設計要求（P41，P42）

　?、?這部分工作需與總圖和土建專(zhuān)業(yè)設計相結合而得以最終完成。

　?、?研究?jì)热荩簩χ饕獜S(chǎng)房、生產(chǎn)裝置，大型或關(guān)鍵塔、罐、工業(yè)窯爐等建、構筑物進(jìn)行初步研究。主要研究其建筑特征（面積、層數、高度、跨度），結構型式（含基礎和抗震），特殊要求（防火、防爆、隔音、隔熱、安裝、構件運輸等），以及水、電、氣、照明、通訊、空調、電梯、消防等的配套。

　?、?涉及的工作內容和要求：——選擇工業(yè)廠(chǎng)房建筑的層數和層高——生產(chǎn)裝置、廠(chǎng)房（車(chē)間）的平面布置和柱網(wǎng)——充分利用廠(chǎng)房的體積和面積——計算廠(chǎng)房設計方案的技術(shù)經(jīng)濟指標

　?。ㄈ┊a(chǎn)品方案、建設規模設計的內容和要求（掌握）

　　1、產(chǎn)品方案

　?。?）產(chǎn)品方案的內涵（P42）

　?。?）產(chǎn)品組合（P42，P43）

　?、佼a(chǎn)品組合的內涵②產(chǎn)品組合的深度和廣度③產(chǎn)品組合的類(lèi)型（5種）

　?、艽_定產(chǎn)品組合的一般原則（8點(diǎn)）

　　 2、建設規模

　?。?）研究項目建設規模應考慮的因素和內容（P44）（9點(diǎn)）

　?。?）建設規模的合理性分析（5個(gè)方面）（P45，P46）

　?。?）應通過(guò)方案比選確定建設規模（P43，P46）

　?。ㄋ模┥a(chǎn)工藝、技術(shù)路線(xiàn)方案設計的內容和要求（熟悉）

　　1、生產(chǎn)工藝技術(shù)建設方案設計的內容（P47-P60）

　?。?）研究各種生產(chǎn)工藝（P47）

　?。?）研究生產(chǎn)流程（P47）

　?。?）選擇主要設備（主要生產(chǎn)裝置），編制主要設備表（P48，P49）

　?。?）研究工藝參數和進(jìn)行物料衡算（P49）

　?。?）開(kāi)展能量平衡計算，提出公用工程用量（P49，P50）

　?。?）全面比較各可能使用的工藝技術(shù)方案（P37-P39）

　?。?）提出推薦的工藝技術(shù)方案并說(shuō)明理由（P51）

　　2、生產(chǎn)工藝技術(shù)選擇的原則（P51-P53）

　　3、選擇高新技術(shù)的要求（P53）

　　4、工藝技術(shù)轉讓的形式和方法（P53-P54）

　　5、生產(chǎn)工藝技術(shù)比選

　?。?）比選內容（P55）

　?。?）比選要求、比選步驟和方法、比選舉例（P37-P39，P51-P53）

　　6、自控方案設計（P60）

　?。?）設計原則

　?。?）系統選擇

　?。?）儀表選型

　?。ㄎ澹﹫?chǎng)（廠(chǎng)）址選擇的基本內容和要求（熟悉）

　　1、項目選址應考慮的因素（P61-P62）

　　2、項目選址的原則和要求（P62-P63）

　　3、項目場(chǎng)（廠(chǎng)）址選擇的基本內容（P64-P67）

　　4、項目選址報告的主要內容（P67-P69）

　?。┰牧瞎桨冈O計的內容和要求（掌握）

　　1、原材料供應方案（P69-P70）

　　2、燃料供應方案（P70）

　　3、原材料和燃料供應方案的比選（P71）

　?。ㄆ撸┛倛D運輸和公用與輔助工程方案設計的基本內容和要求（熟悉）

　　1、總圖運輸方案設計

　?。?）總圖運輸方案設計的影響因素（P71-P73）

　?。?）總圖運輸方案設計的基本內容（廠(chǎng)區總平面布置，豎向布置，管線(xiàn)綜合布置，廠(chǎng)區運輸，廠(chǎng)區道路，綠化布置，技術(shù)經(jīng)濟指標，總圖運輸方案比選，繪制總平面布置圖）

　?。?）總圖運輸方案各分項設計的原則、內容和要求（見(jiàn)下頁(yè)）

　?、?六個(gè)方面的方案設計——廠(chǎng)區總平面布置（P73-P74）

　　——豎向布置（P74-P75）

　　——管線(xiàn)綜合布置（P75）

　　——廠(chǎng)區運輸（P74-P77）

　　——廠(chǎng)區道路（P77-P78）

　　——綠化布置（P78）

　?、诳偲矫娌贾玫募夹g(shù)經(jīng)濟指標（P78，表4-10）

　?、劭倛D運輸方案比選（P78-P80）

　?、芸偲矫娌贾脠D及其注意點(diǎn)（P79）

　　2、土建工程方案設計

　?。?）建筑設計的一般規定（P80）

　?。?）結構設計（P80-P81）

　?。?）建筑和結構方案比選

　?。?）主要建構筑物一覽表

　　 3、公用與輔助工程方案設計（P82-P88）

　?。?）總體要求——公用與輔助工程各分項方案設計中應包括采用標準、規范，負荷核算和必要的平衡計算（如熱平衡、水平衡等），設備選型并編制設備表，工程量核算等。通過(guò)方案比較，選取適宜的建設方案。依托原企業(yè)進(jìn)行建設的項目，還應對原企業(yè)現狀、依托條件進(jìn)行說(shuō)明。

　?。?）各分項的基本內容

　?、俳o水排水工程與消防

　?、诠╇娕c通訊工程

　?、酃峁こ?/P>

　?、芡L(fēng)、空調與除塵工程

　?、葜评涔こ挞薰I(yè)氣體工程

　?、叻治鰴z驗設計

　?、嗑S修設施

　?、醾}貯設施

　?。ò耍S(chǎng)外配套工程方案設計的基本內容和要求（熟悉）

　　1、廠(chǎng)外配套工程的基本內容（類(lèi)別）（P88）

　　2、廠(chǎng)外配套工程的要求（設計原則）（P88-P89）

　?。ň牛┕澞芊桨冈O計的原則、內容和要求（掌握）

　　1、節能方案設計的原則和要求（P89-P90）

　　2、節能方案設計的具體內容（P90-P91）

　?。ㄊ┕澦桨冈O計的原則、內容和要求（掌握）

　　1、項目建設節水的原則和要求（P91-P92）

　　2、設計方案應提出節水措施（P92-P93）

　　3、對節水方案設計的評價(jià)（P93）

　?。ㄊ唬┉h(huán)境保護方案設計的原則、內容和要求（掌握）

　　1、環(huán)境保護方案設計的原則（P94-P95）

　　2、環(huán)境保護方案設計的要求（P95）

　　3、環(huán)境保護方案設計的內容（P95-P99）

　?。ㄊ﹦趧?dòng)安全、衛生與消防方案設計的內容與要求o 1、勞動(dòng)安全、衛生與消防方案設計的要求（P103-104）

　　 2、勞動(dòng)安全、衛生與消防方案設計的內容（P104-106）

　?。ㄊ┙M織機構與人力資源配置o 1、組織機構（P106）

　　2、人力資源配置（P107-108）

　　3、員工培訓計劃（P108）

　?。ㄊ模╉椖窟M(jìn)度計劃的編制（了解）

　　1、項目進(jìn)度計劃設計的功能（P108）

　　2、項目進(jìn)度計劃設計的內容（P108-109）

　　投資估算項目融資財務(wù)評價(jià)經(jīng)濟評價(jià)社會(huì )評價(jià)風(fēng)險分析五、投資估算

　?。ㄒ唬ν顿Y名稱(chēng)的說(shuō)明

　　1、關(guān)于總投資與投入總資金——國家關(guān)于建立資本金制度的有關(guān)文件：總投資（規?？偼顿Y）=建設投資+建設期利息+鋪底流動(dòng)資金（流動(dòng)資金的30%）

　　——在項目評價(jià)中習慣應用：總投資（評價(jià)用總投資）=建設投資+建設期利息+全部流動(dòng)資金——《可行性研究指南》采用：項目投入總資金=建設投資+全部流動(dòng)資金=評價(jià)用總投資——對于外商投資項目仍按：總投資（或投資總額）=建設投資+建設期利息+全部流動(dòng)資金2、關(guān)于建設投資——習慣應用：建設投資包括工程費用、工程建設其他費用和預備費，不包括建設期利息——《可行性研究指南》采用：建設投資包括建設期利息

　?。ǘ┩顿Y估算的范圍、內容和要求（熟悉）

　　1、投資估算的深度與要求

　?。?）投資前期不同階段對投資估算深度和準確度的要求

　?。?）投資估算必須達到的3項要求

　　2、投資估算的范圍與內容（P111）

　?。?）投資估算的范圍應與項目建設方案設計所確定的研究范圍和各單項工程內容相一致；

　?。?）投資估算的內容包括建設投資（不含建設期利息），建設期利息，和流動(dòng)資金的估算

　?。?）投資估算的順序；

　?、俟浪憬ㄔO投資（不含建設期利息），并制定分年投資計劃；

　?、诠浪憬ㄔO期利息；

　?、酃浪懔鲃?dòng)資金；

　?、芡瓿身椖客度肟傎Y金（評價(jià)用總投資）和分年投資計劃。

　?。ㄈ┙ㄔO投資（不含建設期利息）、建設期利息和流動(dòng)資金的構成和估算（掌握）

　　1、建設投資（不含建設期利息） 的構成和估算

　?。?）建設投資（不含建設期利息） 的構成（P111）——包括工程費用（含建筑工程費、設備及工器具購置費、安裝工程費）、工程建設其他費用、基本預備費和漲價(jià)預備費

　?。?）建設投資（不含建設期利息） 的估算（P113-P119）

　?、俟浪悴襟E（P113）

　?、诮ㄖこ藤M、設備及工器具購置費、安裝工程費各項的估算內容、可用方法的選擇和運用，表格格式（P113-P116）

　?、蹍R總各單項工程費用時(shí)需注意的問(wèn)題（P116）

　?、芄こ探ㄔO其他費用估算內容及表格（P117）

　?、莼绢A備費的內容和估算（P117）

　?、逎q價(jià)預備費的內容和估算（P117-P118）

　?、邊R總編制建設投資（不含建設期利息）估算表，見(jiàn)表5-5（P118-P119）

　　2、建設期利息的估算

　?。?）建設期利息的估算條件（P119）

　?。?）建設期利息估算應注意的問(wèn)題（P119）

　　3、流動(dòng)資金的構成和估算

　?。?）流動(dòng)資金的構成（P119-P120）

　?。?）流動(dòng)資金的估算（P120-P121）

　?、倭鲃?dòng)資金的估算方法及選擇

　?、诹鲃?dòng)資金分項詳細估算法的表格

　?、哿鲃?dòng)資金擴大指標估算法

　?、芰鲃?dòng)資金估算應注意的問(wèn)題

　?。ㄋ模╉椖客度肟傎Y金和分年投資計劃的編制（熟悉）

　　1、匯總形成項目投入總資金2、編制分年投資計劃

　　六、項目的融資

　?。ㄒ唬讉€(gè)名稱(chēng)的說(shuō)明（教材）

　　1、注冊資金

　　2、企業(yè)資本金

　　3、項目資本金

　　4、自有資金

　　5、權益資金

　?。ǘ┩顿Y項目融資的各種模式（了解）

　　1、按照形成項目的融資信用體系劃分，項目的融資分為兩種基本的融資方式：新設項目法人融資（項目融資）與既有項目法人融資（公司融資）（P125）

　?。?）新設項目法人融資（項目融資）的特點(diǎn)（P125-P126）

　?。?）既有項目法人融資（公司融資）的特點(diǎn)（P127-P128）

　　2、投資產(chǎn)權結構——了解投資產(chǎn)權結構的概念和權益資金投資方式（P128-P129）

　　3、基礎設施項目融資特點(diǎn)及幾種特殊融資方式（P129-P130）

　?。ㄈ┵Y本金融資和各種負債融資方式（熟悉）

　　1、資本金融資（P130-P135）

　?。?）項目資本金與負債融資的關(guān)系（P130）

　?。?）項目資本金制度的主要內容及適用范圍（P131-P132）

　?。?）外商投資企業(yè)注冊資金的要求（P131-P132）

　?。?）公司融資方式和項目融資方式的資本金來(lái)源（P132-P135）

　?。?）在資本市場(chǎng)上募集股本資金（P134）

　?。?）準資本金（P133-P134）

　　2、負債融資（P135-P140）

　?。?）負債融資的含義（P135）

　?。?）負債融資的幾種來(lái)源及融資要點(diǎn)（P135-P140）

　?。ㄋ模┩顿Y項目融資中的信用保證結構（了解）

　　1、信用保證措施的作用（P140）

　　2、融資信用保證結構設計的要點(diǎn)及融資信用保證結構的評價(jià)（P140-P141）

　　3、各種可能采取的融資信用保證方式及其要點(diǎn)（P140-P146）

　?。ㄎ澹┤谫Y方案設計和優(yōu)化的內容及方法（掌握）

　　1、融資方案設計的內容及方法-資金籌措方案的編制

　?。?）資金籌措計劃方案的編制基礎（P146）

　?。?）資金籌措計劃方案的主要內容（P146）

　?。?）資金籌措計劃方案的表格（表6-4，表6-5、表6-6，表6-7）（P146-P149）

　?。?）投資使用與資金籌措計劃表編制時(shí)應注意的問(wèn)題（P150）

　　2、融資方案優(yōu)化的內容及方法

　?。?）資金結構分析（P150-P153）

　?。?）融資風(fēng)險分析（P153-P154）

　?。?）融資成本分析（P154-P158）

　　七、財務(wù)評價(jià)

　?。ㄒ唬┴攧?wù)評價(jià)的內容和作用（了解）

　　1、財務(wù)評價(jià)的概念（粗略?xún)热荩≒159）

　　2、財務(wù)評價(jià)內容的詳細描述（P160，圖7-1）

　　3、財務(wù)評價(jià)的作用-歸納為4點(diǎn)（P159-P160）

　?。ǘ┴攧?wù)評價(jià)的原則、方法、步驟和價(jià)格體系（熟悉）

　　1、財務(wù)評價(jià)的基本原則——歸納為4點(diǎn)（P162-P163）

　　2、財務(wù)評價(jià)的方法體系（P163-P164）

　　3、財務(wù)評價(jià)的價(jià)格體系（P164-P167）

　?。?）財務(wù)評價(jià)涉及的各種價(jià)格體系（P164-P165）

　?。?）財務(wù)評價(jià)的取價(jià)原則——歸納為4點(diǎn)（P165-P166）

　?。?）財務(wù)評價(jià)的價(jià)格是否含增值稅的問(wèn)題（表7-1，P166-P167）

　　4、財務(wù)評價(jià)的步驟（P160，圖7-1）

　?。ㄈ┴攧?wù)評價(jià)基礎數據的確定、估算與分析（掌握）

　　1、基礎數據的范圍和作用（P167-P168）

　　2、項目計算期的分析確定（P168）

　　3、營(yíng)銷(xiāo)計劃與運營(yíng)負荷的研究確定（P168-P169）

　　4、相關(guān)稅費估算（P169-P170）

　　5、基準參數的選?。≒170-P171）

　　6、銷(xiāo)售（營(yíng)業(yè)）收入估算與分析（P171-P172）

　　7、運營(yíng)成本費用估算與分析（P172-P184）

　　8、既有項目法人項目在基礎數據的確定、估算與分析中應注意的問(wèn)題（P184-P189）

　?。ㄋ模┴攧?wù)盈利能力分析內容、報表編制、指標計算和判斷（掌握）

　　1、財務(wù)盈利能力分析的內容（P189）

　　2、現金流量分析（P189-P193）

　?。?）現金流量分析的三個(gè)層次（P189）

　?。?）項目現金流量分析（P189-P191）

　?。?）項目資本金現金流量分析（P191-P192）

　?。?）投資各方現金流量分析（P192-P193）

　　3、靜態(tài)分析（P193-P194）

　　4、既有項目法人項目盈利能力分析的特點(diǎn)（P194-P197）

　　5、關(guān)于既有項目法人項目盈利能力增量分析的簡(jiǎn)化（P197-P198）

　　6、關(guān)于中外合資經(jīng)營(yíng)項目的盈利能力分析（P198-P199）

　?。ㄎ澹﹥攤芰Ψ治龅膬热?、報表編制、指標計算和判斷（掌握）（P199-P206）

　　1、項目和／或企業(yè)償債能力分析

　?。?）借款還本付息計劃表的編制和指標計算（P199-P200）

　?。?）既有項目法人項目?jì)攤芰Ψ治龅奶攸c(diǎn)（P200-P201）

　?。?）關(guān)于中外合資經(jīng)營(yíng)項目的借款償還（P201）

　　2、資金來(lái)源與運用表的編制與分析（P201-P203）

　　3、企業(yè)資產(chǎn)負債表的編制、指標計算與分析（P203-P206）

　?。┓怯皂椖康呢攧?wù)分析（熟悉）（P207-P208）

　　1、非盈利性項目財務(wù)分析的目的和要求

　　2、非盈利性項目財務(wù)分析方法與指標的選用八、國民經(jīng)濟評價(jià)

　?。ㄒ唬﹪窠?jīng)濟評價(jià)的概念、作用和基本原理（了解）

　　1、國民經(jīng)濟評價(jià)的概念及與財務(wù)評價(jià)的關(guān)系（P209，P211-P212）

　　2、需要進(jìn)行國民經(jīng)濟評價(jià)的項目（P209-P210）

　　3、國民經(jīng)濟評價(jià)的作用（P209-P210）

　?。?）實(shí)現資源有效配置的手段

　?。?）正確反映項目對國民經(jīng)濟的貢獻和國民經(jīng)濟為項目付出的代價(jià)

　?。?）評價(jià)項目的經(jīng)濟合理性

　?。?）項目決策的重要依據

　?。?）項目方案優(yōu)化的重要作用

　?。?）正確運用國民經(jīng)濟評價(jià)方法，有效地將企業(yè)利益、地區利益與全社會(huì )和國家整體利益有機地結合和平衡。

　　4、國民經(jīng)濟評價(jià)的基本原理（P210-P211）

　?。?）采用基本的經(jīng)濟評價(jià)理論， 費用-效益分析方法（P210）

　?。?）采用有無(wú)對比的原則和方法識別項目的費用和效益（P210）

　?。?）遵循費用和效益計算范圍對應一致的原則（P211）

　?。?）采取影子價(jià)格理論方法估算各項費用和效益（P210-P211）

　?。?）采用現金流量分析方法，使用報表分析，計算經(jīng)濟盈利性指標進(jìn)行定量的經(jīng)濟效益分析（P210）

　?。ǘ┵M用與效益的識別（掌握）（P212-P215）

　　1、識別和劃分費用與效益的基本原則和方法（P212）

　　2、費用與效益的類(lèi)別（P212-P214）

　?。?）直接效益與直接費用

　?。?）間接效益與間接費用

　?。?）轉移支付問(wèn)題（P215）

　?。ㄈ┵M用與效益的估算（掌握）（P215-P218）

　　1、影子價(jià)格的概念（P215）

　　2、影子價(jià)格的確定（P215-P218）

　?。?）市場(chǎng)定價(jià)的貨物影子價(jià)格（P215-P216）

　?。?）政府調控價(jià)格的貨物影子價(jià)格（P216-P217）

　?。?）特殊投入物影子價(jià)格（P217-P218）

　?。ㄋ模﹪窠?jīng)濟評價(jià)指標和報表（掌握）（P219-P224）

　　1、國民經(jīng)濟評價(jià)指標（P219-P220）

　　2、國民經(jīng)濟評價(jià)報表（P220-P224）

　?。?）項目國民經(jīng)濟效益費用流量表（表8-1）（P220）

　?。?）國內投資國民經(jīng)濟效益費用流量表（表8-2）（P221）

　?。?）報表編制的兩種方式（P221-P224）

　?、僭谪攧?wù)評價(jià)基礎上調整編制國民經(jīng)濟評價(jià)報表

　?、谥苯泳幹茋窠?jīng)濟效益費用流量表

　?。ㄎ澹﹪窠?jīng)濟評價(jià)參數（熟悉）（P224-P225）

　　1、國民經(jīng)濟評價(jià)參數的類(lèi)別（P224）

　　2、幾種通用參數（P224-P225）

　?。?）社會(huì )折現率

　?。?）影子匯率及影子匯率換算系數

　　 （3）影子工資換算系數

　?。┵M用效果分析（熟悉）（P226）

　　1、費用效果分析的應用范圍2、費用效果分析的方法和過(guò)程

　　九、社會(huì )評價(jià)

　?。ㄒ唬┥鐣?huì )評價(jià)的特點(diǎn)、作用和范圍（了解）

　　1、社會(huì )評價(jià)的特點(diǎn)（P228-P229）

　　2、社會(huì )評價(jià)的范圍和層次（P229）

　　3、社會(huì )評價(jià)的作用（P229-P230）

　?。ǘ┥鐣?huì )評價(jià)的內容與步驟（熟悉）

　　1、社會(huì )評價(jià)的框架和內容（P231-P234）

　　2、社會(huì )評價(jià)的步驟（P234-P236）

　　十、環(huán)境影響評價(jià)

　?。ㄒ唬┪覈h(huán)境影響評價(jià)的管理框架（熟悉）（P239-P240）

　　1、我國實(shí)行環(huán)境影響評價(jià)管理程序的主要相關(guān)法規（P239）

　　2、相關(guān)法規的一系列具體規定（P239-P240）

　　3、我國環(huán)境影響評價(jià)管理程序的概括（P240）

　?。ǘ┉h(huán)境影響評價(jià)的目的和作用（熟悉）（P240-P241）

　?。ㄈ┉h(huán)境影響評價(jià)的要求（熟悉）（P241-P242）

　　1、環(huán)境影響評價(jià)的政策要求（P241-P242）

　　2、環(huán)境影響評價(jià)的工作要求（P242）

　?。ㄋ模┉h(huán)境影響評價(jià)的程序和內容（熟悉）（P243-P250）

　　1、環(huán)境影響評價(jià)與項目建設程序的關(guān)系（P243）

　　2、環(huán)境影響評價(jià)的工作程序（P243）

　　3、建設項目環(huán)境影響評價(jià)的工作內容（P243-P250）

　?。?）環(huán)境影響評價(jià)的基本內容

　?。?）環(huán)境影響評價(jià)報告書(shū)的主要內容

　?。?）環(huán)境影響報告表的主要內容

　?。?）環(huán)境影響登記表的主要內容

　?。ㄎ澹┉h(huán)境影響的效益-費用評價(jià)方法（了解）（P250-P254）

　　1、直接法——市場(chǎng)價(jià)值法、人力資本法

　　2、替代市場(chǎng)法——資產(chǎn)價(jià)值法、工資差額法

　　3、環(huán)境補償法——防護費用法、恢復費用法

　　十一、不確定性與風(fēng)險分析

　?。ㄒ唬┎淮_定性和風(fēng)險的概念及其相互關(guān)系（了解）

　　1、不確定性的由來(lái)（P255）

　　2、不確定性與風(fēng)險的關(guān)系（P263）

　　3、投資項目的不確定性與風(fēng)險（P263-P264）

　　4、不確定性分析與風(fēng)險分析的關(guān)系（P264）

　?。ǘ╉椖匡L(fēng)險因素識別、項目風(fēng)險估計及項目風(fēng)險對策研究（熟悉）

　　1、風(fēng)險分析在項目決策分析中的重要地位（P264）

　　2、風(fēng)險分析的程序（P265）

　　3、項目風(fēng)險因素識別（P265-P268）

　　4、項目風(fēng)險評估（P268-P271）

　　5、風(fēng)險對策研究（P271-P274）

　?。ㄈ┟舾行苑治觯ㄕ莆眨≒255-P260）

　　1、敏感性分析的作用（P255）

　　2、敏感性分析的內容、方法與步驟（P255-P260）

　?。?）敏感性分析的一般內容（P255-P256）

　?。?）單因素敏感性分析和多因素敏感性分析（P256）

　?。?）敏感性分析的方法與步驟（P256-P259）

　　——敏感性分析中不確定因素的選取——敏感性分析中不確定因素變化程度的確定——敏感性分析中項目效益指標的選取——敏感性分析的計算指標——敏感性分析結果匯總與分析（表11-1，圖11-1）

　?。ㄋ模┯澠胶夥治觯≒260-P262）

　　1、盈虧平衡分析的內容與作用（P260）

　　2、盈虧平衡分析的前提條件（P260）

　　3、盈虧平衡點(diǎn)的求取方法（P260-P261）

　　4、盈虧平衡分析的要點(diǎn)（P261-P262）

　　5、盈虧平衡點(diǎn)的計算舉例（P262）

　　十二、綜合評價(jià)與結論及建議

　?。ㄒ唬┚C合評價(jià)概要和框架（了解）

　　1、綜合評價(jià)概要（P275-P276）

　?。?）綜合評價(jià)的必要性

　?。?）綜合評價(jià)的目的

　?。?）綜合評價(jià)方法

　　2、綜合評價(jià)框架（P276-P278）

　?。?）不設置單一指標的綜合評價(jià)（P276-P277）

　?。?）設置單一指標的綜合評價(jià)（P277-P278）

　?。ǘ╉椖繘Q策分析與評價(jià)結論及建議要點(diǎn)（熟悉）（P278-P279）

　　1、項目決策分析與評價(jià)結論的要點(diǎn)（P278-P279）

　?。?）推薦方案的概述與分析評價(jià)結論

　?。?）主要比選方案概述

　　2、對項目有關(guān)各方的建議（P279）